-
Hỏi đáp
-
Hỏi đáp
phần bài tập em không thấy có bài giải ạ? để so sánh kết quả
Dạ cô ơi phần bài tập em không thấy có bài giải ạ? để so sánh kết quả mình làm với đáp án biết mình đúng hay sai sót chỗ nào để sửa!\
Em cảm ơn cô
7 câu trả lời
128 lượt xem
vỗ tay
bạn không hiểu nghiệp vụ nào mình giải đáp cho
vỗ tay
Nhờ cô kiểm tra giúp em định khoản của nghiệp vụ này đúng hay chưa nha cô?
Mua chữ kí số, giá mua 2.000.000 (chưa thuế VAT), phân bổ trong 1 năm
- Mua chữ kí số:
Nợ 213: 2.000.000
Nợ 133: 200.000
Có 331: 2.200.000
- Giá trị cần phân bổ:
Nợ 242: 2.000.000
Có 213: 2.000.000
- Hàng tháng phân bổ:
Nợ 642: 167.000
Có 242: 167.000
Em cảm ơn cô ạ!
vỗ tay
| Ngày 12/1, mua máy công nghiệp trị giá 55,000,000đ chưa thuế, thuế suất thuế GTGT 10% chưa trả tiền cho người bán, chi phí vận chuyển bốc dỡ thuê ngoài 1,100,000đ (bao gồm thuế GTGT 10%), đã thanh toán bằng tiền mặt. Máy trên xuất dung luôn cho bộ phận sản xuất và phân bổ 10 năm. | ||||||
| Nợ 211: 55.000.000 | ||||||
| Nợ 133: 5.500.000 | ||||||
| Có 331: 60.500.000 | ||||||
| Nợ 811: 1.000.000 | ||||||
| Nợ 133: 100.000 | ||||||
| Có 111: 1.100.000 | ||||||
| Nợ 211: 55.000.000 | ||||||
| Nợ 811: 1.000.000 | ||||||
| Nợ 133: 5.600.000 | ||||||
| Có 331: 60.500.000 | ||||||
| Có 111: 1.100.000 | ||||||
| Nợ 627: 56.000.000 | ||||||
| Có 211: 56.000.000 | ||||||
| Nợ 627: 5.600.000 | ||||||
| Có 214: 5.600.000 | ||||||
vỗ tay
Cô cho em hỏi thêm là chi phí tiền điện, tiền nước, chi phí tiếp khách... mình hạch toán vào tài khooản 811 hay là 641, 642 vậy cô?
Em cảm ơn cô nhiều ạ?
vỗ tay
1. Nhờ cô kiểm tra giúp em định khoản của nghiệp vụ này đúng hay chưa nha cô?
Mua chữ kí số, giá mua 2.000.000 (chưa thuế VAT), phân bổ trong 1 năm
- Mua chữ kí số:
Nợ 213: 2.000.000 >>> NỢ 153 nếu bạn nhập kho, nếu không nhập kho muốn xuất dụng luôn bạn dk luôn nợ 242 thì không phải hạch toán bút toán dưới
Nợ 133: 200.000
Có 331: 2.200.000
- Giá trị cần phân bổ:
Nợ 242: 2.000.000
Có 213: 2.000.000 >>> Tài khoản 153
- Hàng tháng phân bổ:
Nợ 642: 167.000: số này bạn sẽ dc tính: =2tr/12 tháng/30 ngày (để ra giá trị phân bổ ngày) X số ngày sd của tháng đó. Với tháng đầu thì bạn tính từ ngày đưa vào sd, các tháng sau bạn tính full tháng
Có 242: 167.000
vỗ tay
| Ngày 12/1, mua máy công nghiệp trị giá 55,000,000đ chưa thuế, thuế suất thuế GTGT 10% chưa trả tiền cho người bán, chi phí vận chuyển bốc dỡ thuê ngoài 1,100,000đ (bao gồm thuế GTGT 10%), đã thanh toán bằng tiền mặt. Máy trên xuất dung luôn cho bộ phận sản xuất và phân bổ 10 năm. | ||||||
| Nợ 211: 55.000.000 | ||||||
| Nợ 133: 5.500.000 | ||||||
| Có 331: 60.500.000 | ||||||
| Nợ 811: 1.000.000 >>> cp vận hành, chạy thử, bốc dỡ.... bạn đưa vào giá của sp bạn nhé, nên là Nợ 211 | ||||||
| Nợ 133: 100.000 | ||||||
| Có 111: 1.100.000 | ||||||
| Nợ 211: 55.000.000 Bút toán này thừa, nó là 2 bút toán trên cơ mà | ||||||
| Nợ 811: 1.000.000 | ||||||
| Nợ 133: 5.600.000 | ||||||
| Có 331: 60.500.000 | ||||||
| Có 111: 1.100.000 | ||||||
| Nợ 627: 56.000.000: Bút toán này k có bạn nhé | ||||||
| Có 211: 56.000.000 | ||||||
| Nợ 627: 5.600.000 Bút toán này tính từng tháng và cuối mỗi tháng hạch toán nên bạn tính như trên mình hdan nhé, nó = 56tr/10/30 ngày X (31-12+1)số ngày dùng của tháng 1 | ||||||
| Có 214: 5.600.000 | ||||||
vỗ tay
Cô cho em hỏi thêm là chi phí tiền điện, tiền nước, chi phí tiếp khách... mình hạch toán vào tài khooản 811 hay là 641, 642 vậy cô?
Em cảm ơn cô nhiều ạ?
chi phí dùng bộ phận nào mình hạch toán vào tk chi phí của bộ phận đó nhé,
Vd nay phát sinh tiền nước bộ phận xưởng: Nợ 627, mai phát sinh tiền điện bộ phận QLDN: Nợ 642......
vỗ tay
Câu hỏi liên quan
Top
Giấy chứng nhận Đăng ký doanh nghiệp số: 0109077145, cấp bởi Sở kế hoạch và đầu tư TP. Hà Nội