Gitiho contest
Cùng gitiho contest chinh phục kiến thức, khẳng định bản thân với hệ thống bài test phong phú, đầy đủ các chủ đề để bạn khám phá.
Gitiho for leading business
Tối ưu và đơn giản hóa hoạt động đào tạo tại doanh nghiệp. Sẵn sàng nền tảng, nội dung đào tạo cho tất cả các vị trí, bộ phận. Ứng dụng MIỄN PHÍ ngay vào doanh nghiệp chỉ với MỘT click.
Đã được tin tưởng sử dụng bởi các doanh nghiệp
Công ty em kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp
Trong tháng 10 e kê khai thuế gtgt quý 3 bị sai (cao hơn so với thực tế 30.000đ) và đã nộp tiền thuế theo số sai này, e mới phát hiện và đã làm tờ khai bổ sung điều chỉnh giảm 30.000đ trong tháng 12 này. Vậy qua tháng 1/2023 e nộp tiền thuế quý 4 em có được cấn trừ 30.000đ đã nộp dư của quý 3 ko ạ?
Và trên tờ khai thuế gtgt quý 4 mình có phải thể hiện số tiền được cấn trừ đó như nào ko ạ? tại e thấy tờ khai thuế gtgt trực tiếp ko có chỗ nào để mình thể hiện cái đó cả.
Sẵn thầy cô chỉ giúp e cách hạch toán xử lý phần tiền chênh lệch tiền thuế đó với ạ!
Em chân thành cảm ơn thầy cô!
1 câu trả lời
46 lượt xem
vỗ tay
Chào bạn, bạn nộp thừa thì sẽ nằm ở tk của cty bạn ở thuế nhé. Bạn có thể kiểm tra số thuế còn phải nộp trên sang Thuedientu. Còn hạch toán thì bạn cứ hạch toán bình thường thôi. VD số thuế GTGT phải nộp (trước khi nộp thuế) là 1 đồng như bạn nộp thuế 4 đồng thì phần Nợ sẽ dư ra 3 đồng tức là nộp thừa 3 đồng đấy.
vỗ tay
Câu hỏi liên quan
Top
Giấy chứng nhận Đăng ký doanh nghiệp số: 0109077145, cấp bởi Sở Kế hoạch và Đầu tư TP. Hà Nội
Giấy phép mạng xã hội số: 588, cấp bởi Bộ Thông tin và Truyền thông