nếu như phát hiện hoá đơn không hợp lệ của năm 2020 (đã làm báo cáo thuế

nếu phát hiện sai sót mình làm điều chỉnh giảm, lập  điều chỉnh báo cáo để nộp trc khi có quyết định kiểm tra của cơ quan thuế bạn nhé

Vậy em phải lập lại tất cả các báo cáo thuế (có liên quan đến hoá đơn không hợp lệ) nộp lại cho cơ quan thuế phải không ạ? Cô hướng dẫn cụ thể giúp em với ạ. Em cảm ơn Cô

bạn lập điều chỉnh ở thời điểm hiện tại nếu bạn muốn gạt nó ra, chứ k phải lập lại nhé, cách lập điều chỉnh bổ sung tờ khai thuế mình có hdan trong chương khai thuế đó

Theo bài giảng em vừa xem là: Lập tờ khai bổ sung + văn bản giải trình

- Lập tờ khai bổ sung: 

Ví dụ: Em khai thuế của tháng 08/2021:

           1. Khai thuế GTGT tháng 08/2021: 1tr

           2. Thuế GTGT năm 2020: đóng thuế 10tr (trong đó bỏ đi 1 hoá đơn mua vào có GTGT 2tr) => đóng thuế 12tr => lập tờ khai bổ sung thuế GTGT: 10tr + 2tr =12tr 

=> Việc lập tờ khai như vậy có đúng không Cô, Cô hướng dẫn giúp em vì em vẫn chưa nắm rõ 

trong bài mình có nói việc bổ sung: sẽ lập tờ khai bổ sung thuế với trường hợp kê THIẾU ĐẦU RA, kê sai đầu ra hoặc đầu vào >>> vậy bạn không kê khai bổ sung nếu thiếu đàu vào bạn nhé, vì đầu ra là thuế phải đóng nên thiếu bạn bổ sung, đàu vào nếu thiếu bạn kê vào kỳ tiêó theo nếu chưa có quyết định kiểm tra của thuế

Nhưng đầu vào ở đây em phát hiện hoá đơn không hợp lệ, cần phải bỏ ra (vì hoá đơn đầu vào này em đã kê khai để khấu trừ thuế rồi) => em muốn bỏ hoá đơn đầu vào không hợp lệ ra ak Cô

nếu bạn phát hiện hóa đơn đầu vào không hợp lệ, bạn lập tờ khai điều chỉnh bổ sung để điều chỉnh giảm nó đi dc nhé bạn, mọi sai sót nếu chưa có quyết đinh kiểm tả của cơ quan thuế bạn đều dc điều chỉnh

Mình nêu trường hợp đầu vào k dc bổ sung là khi bạn quên  kê thì k bổ sung với đầu vào mà bạn phải kê vào kỳ tiếp theo

Em cảm ơn ạ

HĐ em tra cứu có thông tin như vậy là hợp lệ chưa cô, làm sao để biết bên xuất hoá đơn đã làm báo cáo thuế HĐ đã xuất cho mình

bạn tra dc hóa đơn là dc, như này là tra dc, muốn xem chi tiết thì bạn nhấn tiếp thông tin chi tiết xanh xanh ở dưới để biết thông tin thông báo phát hành của họ có khớp với hóa đơn của bạn hay k là oki nhé