chị oi em hỏi chút, Công Ty em cuối năm lỗ hơn 200tr, trong năm em có tamk nộp thuế TNDN tạm tính Quý 2: 10 Tr. Vậy em hạch Toán như sau :
Tạm nộp : Nợ 821/ c 3334 : 10tr
Nộp : Nợ 3334/ có 112 : 10tr. Vì cuối năm lỗ nên em k có số chênh lệch. vậy Trên BCĐKT em có dư Nợ 821.
Trường hợp em số tạm nộp > số P nộp , em thừa ra 10tr
hạch Toán thêm BT : Nợ 3334 có 821 để cân TK 821. Nhừng em xem số chi tiết 3334 lại cộng PS nợ 20tr. em thấy cứ sai sai. cô k tra giúp em với. em cảm ơn ạ
em thấy bên nợ nhảy 2 lần 10tr , thế đúng hay sai ạ
bạn tự đảo thuế với 821 thì nó bị đội lên 2 lần 10tr là đúng rồi mà
khi bạn nộp thừa thì số dư của bạn nó vẫn nằm bên nợ 3334, chứ nó k nằm ở 821 vì 821 cuối kỳ vẫn kc sang 911 bình thường . NHớ đầu 56789 đều không có số dư không bạn