Nguyễn Thị Ánh Tuyết
Nguyễn Thị Ánh Tuyết
Thảo luận 1 thảo luận
Vỗ tay 0 vỗ tay
Lượt xem 38 lượt xem

cho e chút ak ng ty e ngành nghề về CK Hàng tháng có HĐ bán ra chịu thuế và

Cô cho e hỏi chút ak. Công ty e ngành nghề về CK. Hàng tháng có HĐ bán ra chịu thuế và KCT. HĐ không chịu thuế của 1 số loại phí GD, CK thì cuối tháng KT hạch toán DT xong thì mới xuất HĐ . HĐ này có cty lấy, có cty và kh lẻ thì không lấy. BT cuối tháng bên e thường phải sang ngày 1,2 của tháng sau mới hạch toán hết chứng từ và doanh thu của cả tháng và trước HĐ chưa có mã của CQT nên e xuất lùi ngày đc và phân bổ cũng như làm kê khai trên tờ khai thuế GTGT của tháng đó đc. Nhưng giờ theo TT78 thì HĐ có mã của CQT nên e k xuất lùi ngày đc mà phải xuất đúng ngày xuất. Vậy cô cho e hỏi DT thi KT vẫn hạch toán vào T4, còn HĐ e xuất vào ngày 1,2 tháng 5 thì e có kê đc phần DT bán ra của hàng hóa KCT  vào tờ khai GTGT của T4 không hay phải để sang T5 mới đc kê vào ak. Và số doanh thu KCT đó mình có đc phân bổ luôn trong T4 hay cũng để lại sang T5 mới đc phân bổ ak. E cảm ơn cô.

Thảo luận 1 câu trả lời
Lượt xem 38 lượt xem
Vỗ tay vỗ tay
Nguyễn Thị Ánh Tuyết 21:05 - May 10, 2022

Chào bạn, đối với hoá đơn theo thông tư 78 thì người bán kê khai, hạch toán doanh thu theo ngày lập hoá đơn nhé. Ngoài ra bạn cố gắng ko để ngày kí và ngày lập hoá đơn quá xa nhau (chỉ nên cách nhau vài ngày thôi), tốt hơn hết là cùng 1 quý nhé. Trường hợp bất khả kháng thì phải chịu còn nếu có thể điều chỉnh đc thì bạn để cho ngày kí và ngày lập cùng 1 quý nhé, 

Vỗ tay vỗ tay
Câu hỏi liên quan
@ 2020 - Bản quyền của Công ty cổ phần công nghệ giáo dục Gitiho Việt Nam
Giấy chứng nhận Đăng ký doanh nghiệp số: 0109077145, cấp bởi Sở kế hoạch và đầu tư TP. Hà Nội