Phan Đinh Phương Trang
Phan Đinh Phương Trang
Thảo luận 8 thảo luận
Vỗ tay 0 vỗ tay
Lượt xem 356 lượt xem

chi phí loại 6 vừa có phát sinh bên nợ và phát sinh bên có khi kết chuyển

Cô ơi, cho e hỏi, chi phí loại 6 vừa có phát sinh bên nợ và phát sinh bên có, khi kết chuyển mình dung công thức gì cô, vì khi kết chuyển xong bảng can đối phát sinh và bảng kết chuyển hoạt động kinh doanh ko giống phần lãi lỗ bên nkchung.
ví dụ: phát sính bên Nợ 641/có1338: 5k, phát sinh bên có Nợ 1388/có 641: 2k
sử dung công thức
khi kết chuyển Nợ 911/có 641: 5k và Nợ 641/có 911: 2k,
qua bảng cân đối phát sinh thì 641: 7k, nhưng thực tế đúng là 3k
ví dụ: doanh thu 10k, qua bảng kqhdkd sử dụng công thức thì chi phí bán hàng là 7k, dẫn tới lãi 3k, nhưng thực tế đúng là lãi 7k
Cô hướng dẫn them giúp e
Thảo luận 8 câu trả lời
Lượt xem 356 lượt xem
Vỗ tay vỗ tay
Phan Đinh Phương Trang 01:04 - Apr 12, 2020
Tk đầu 6 k có số phát sinh bên có, nó chỉ phát sinh bên nợ và cuối kỳ kết chuyển sang bên có để xác định lãi lỗ thôi
Vỗ tay vỗ tay
Phan Đinh Phương Trang 01:04 - Apr 12, 2020
Dạ, e cám ơn cô, vậy khoản phí hoàn phí điều chỉnh giảm bên bán hộ, thu hộ trên tiki ah cô thì định khoản vào tk nào cô
Vỗ tay vỗ tay
Phan Đinh Phương Trang 11:04 - Apr 12, 2020
bạn đọc lại nghiệp vụ bên bạn đi mình hạch toán lại cho chính xác nhé,
Vỗ tay vỗ tay
Phan Đinh Phương Trang 21:04 - Apr 12, 2020
hàng tuần công ty nhận bên tiki về hóa đơn nội dung chi phí dịch vụ theo hợp đồng (là mỗi đơn hàng bán hàng bên tiki trừ đi 10%), vài ngày sau gửi hóa đơn nội dung phí hoàn và phí điều chỉnh (áp dung cho người bán mới đăng ký trên tiki, áp dung trong vòng 3 tháng), bên tiki lấy doanh thu hàng mình bán dc trừ chi phí dịch vụ cộng phí hoàn phí điều chình ra số tiền cần phải chuyển rồi định kỳ gửi vào tk ngân hàng cty mình
Vỗ tay vỗ tay
Phan Đinh Phương Trang 01:04 - Apr 13, 2020
k biết mình đã hiểu ý của bạn chưa, theo mình hiểu thì phí hoàn bạn hạch toán luôn vào chi phí bán hàng, chứ cần gì trích qua 138? họ tính luôn cp để xuất hóa đơn trả bạn rồi cơ mà
Vỗ tay vỗ tay
Phan Đinh Phương Trang 03:04 - Apr 13, 2020
gửi hàng qua tiki e định khoản nợ 157 có 156, bên tiki gửi hóa đơn 1 lần chi phí 1 lần giảm phí, khi nhận 1 đơn chi phí thì e định khoản là nợ 6417, nơ 1331, có 1388 : tổng số tiền chi phí bán dc bên tiki, sau đó nhận đơn giảm phí, thì e định khoản là nợ 1388, có 6417, có 1331: số tiền phí dc giảm tiki hoàn lại, khi tiki chuyển khoản thì e định khoản là nợ 1121 có 1338, thì phát sinh khi nào e hạch toán khi đó, cô chỉnh lại bút toán giúp e, bị sai chỗ nào, nếu bù trừ như cô nói vào nợ chi phí luôn mà hóa đơn phản ảnh ngày chứng từ và nội dung khác nhau, cô hướng dẫn them giúp e

ví dụ bán dc bên tiki doanh thu là 3tr, chi phí là 300k, phí dc hoàn là 100k, số tiền cty mình nhận lại là 2,8tr (3tr-300k+100k), cô hạch toán giúp e
Vỗ tay vỗ tay
Phan Đinh Phương Trang 03:04 - Apr 13, 2020
bên tiki chỉ là bán hộ, thu hộ, nên chỉ gửi hóa đơn chi phí bán dc hàng cho mình thôi, mình tự xuất hóa đơn khi bán dc
Vỗ tay vỗ tay
Phan Đinh Phương Trang 08:04 - Apr 13, 2020
1, khi bạn nhận dc hóa đơn chi phí:
NỢ 641:
Nợ 133:
có 338 (đây là phải trả chứ k phải là phải thu 138):
2. Khi nhận dc thông báo giản chi phí: trường hợp hóa đơn họ đã xuất cho bạn, bạn k thể căn cứ vào cái đơn / thông báo mà bạn hạch toán ngược lại dc: 1 là bên họ xuất hóa đơn điều chỉnh gửi sang bạn, 2 là bên bạn phải xuất hóa đơn trả họ tiền dc giảm đó.
Vd khi họ xuất hóa đơn điều chỉnh giảm, thì bạn sửa luôn bút toán của ngày hôm trước, chứ 641 không hạch toán bên có để giảm như của bạn dc nhé, còn trường hợp bạn xuất hóa đơn trả họ phần chi phí dc giảm (hưởng ưu đãi giảm) thì hạch toán vào doanh thu khác khi xuất hóa đơn ra
Vỗ tay vỗ tay
Câu hỏi liên quan
© 2020 - Bản quyền của Công Ty Cổ Phần Công Nghệ Giáo Dục Gitiho Việt Nam
Giấy chứng nhận Đăng ký doanh nghiệp số: 0109077145, cấp bởi Sở Kế hoạch và Đầu tư TP. Hà Nội
Giấy phép mạng xã hội số: 588, cấp bởi Bộ Thông tin và Truyền thông