Cô ơi cho e hỏi, TK 627 của e bên Nợ là 10tr, bên Có là 15tr do có HĐ giảm giá dịch vụ, cuối kỳ dư Có là 5tr. E đang dùng Misa, 627 dư Có thì không kết chuyển tự động qua 632 nên e tự làm bút toán kết chuyển N627/C632 5tr, N632/C911 5tr có đúng kg cô?
tk đầu 6 không có số dư đầu kỳ, bạn kc có số dư là sai rồi đó, lỗi này của bạn là bạn chọn đối tượng tính giá thành sai dẫn đến tập hợp chi phí trực tiếp sai, bạn soát lại 154, 627 xem sao
Bên e CP thuê mặt bằng tháng 8 là 10tr và khách xuất hd tháng 8 giảm giá mặt bằng của quý 2 là 15tr nên 627 bên Nợ là 10tr, bên Có là 15tr. Khi e làm bút toán kết chuyển tự động trên Misa thì TK 627 không kết chuyển do số dư bên Nợ. Cô xem giúp em ạ
bạn dc giảm giá và thể hiện trên hóa đơn thì bạn phải hạch toán giảm giá số tiền đó nơ mới khớp chứ bạn
vd nhé:
Hóa đơn 10tr dc giảm giá 2tr: Nợ 627: 8tr có 331:8tr
nếu trên hóa đơn thể hiện rõ dùng giảm giá bạn hạch toán có 632 thì mới giảm bớt dc phần giảm của bạn, cơ bản bạn nhìn hóa đơn viết gì
Tháng 8 nhận được 2 HĐ:
- 1 HD tính tiền thuê mặt bằng tháng 8 là 10tr, e hạch toán N627/C331 10tr
- 1 HD ghi điều chỉnh giám giá thuê mặt bằng quý 2 là 15tr, e hạch toán N331/C627 15tr (trước đây HĐ thuê mặt bằng quý 2 e đưa vào TK 627)
Trong tháng 8, TK 627 chỉ có 2 bút toán này thôi
Cuối tháng 8, e làm bút toán kết chuyển lãi lỗ tự động trên Misa thì TK 627 không kết chuyển nên e tính làm tay kết chuyển từ 627 qua 632 rồi làm kết chuyển lãi lỗ tự động
Cô xem giúp e hạch toán như thế được không cô?