Ví Dụ Tháng 1+2 thuế đầu ra 33311 không phát sĩnh Tháng 1+2 thuế đầu

Ví Dụ : Tháng 1+2 thuế đầu ra 33311 : không phát sĩnh

Tháng 1+2 thuế đầu vào 13311: dự nợ cuối kỳ là : 78tr

Sang đến tháng 03 : Thuế đầu ra 33311 ps : 343 tr

Thuế đầu vào 1331 PS : 256tr

Như vậy thì các tháng 33311 không phát sinh thì ko cần kết chuyển, sang tháng tiếp theo TK 33311 phát sinh thì ta mới kết chuyển.
Nếu Giá trị của Tk 33311 ps > tk 13311 ( bao gồm Dư nợ đầu kỳ + dư nợ trong kỳ) thì ta lấy số Giá thị TK 33311 để kết chuyển

Còn nếu Giá trị TK 33311 PS < TK 13311 ( bao gồm Dư nợ đầu kỳ + dư nợ trong kỳ) thì ta lấy số Giá thị TK 13311 để kết chuyển

Như vậy có đúng ko hả Cô.!

1 câu trả lời

134 lượt xem

vỗ tay

Nguyễn Thị Mai 21:11 - Nov 21, 2020

về thời điểm kết chuyển gtgt: Nếu cty bạn kê khai theo tháng bạn kc từng tháng, nếu cty bạn kê khai theo quý bạn kc theo quý. Như vậy nếu theo tháng thfi bạn quan tâm số dư tháng trc với sô phát sinh tháng này thôi chứ k có Tháng 1+2 thuế đầu ra 33311 : không phát sĩnh

Nếu kết chuyển theo quý thì bạn quan tâm số dư cuối quý trước và số phát sinh quý này, chứ thấy vd của bạn k hiểu tháng hay quý

Kết chuyển thì LẤY GIÁ TRỊ NHỎ HƠN ĐỂ KC >>> nếu trong kỳ có tk nào đó k có phát sinh thì k phải kc do giá trị 0 là giá trị nhỏ nhất >>> KC như không

Nếu có phát sinh bạn nhìn: Thuế khấu trừ mới chuyển sang kỳ sau để khấu trừ tiếp, chứ thuế GTGT phải nộp thì bạn k dc dồn sang kỳ sau, bạn phải đóng ngay trong kỳ nếu có phát sinh

vỗ tay

Gói Hội viên Gitiho: Trọn bộ khoá học theo Khung năng lực

Gói Hội viên G-Skills: 03 kỹ năng bổ trợ thiết yếu

Ví Dụ Tháng 1+2 thuế đầu ra 33311 không phát sĩnh Tháng 1+2 thuế đầu

Câu hỏi liên quan