ạtrong trươdng hợp q1 chỉ tieu 23 là 10tr ct24 là 1tr nhưng sang q2 phát hiện

cô cho e hỏi ạ

trong trươdng hợp q1: chỉ tieu 23 là: 10tr, ct24 là 1tr. nhưng sang q2 phát hiện ra 1 tờ hoá đơn chưa kê khai, tiền hàng là 1tr , vat : 100.

vậy e phải sửa tờ khai quý 1 ở chỉ tiêu 23 là : 11tr. xong e để vat 100 ngàn vào tờ khai quý 2 ạ. hay sửa luôn ở vat ở q1: 1.100 ạ.

em chưa hiểu lắm là sai xót ở thời điểm nào thì bs vat còn chi phí ghi nhận ở thời điểm phát sinh vậy tại thời điểm phát sinh chi phí mh ghi nhận thì sửa tờ khai ở chỉ tiêu 23 ạ hay là k sửa tờ khai mà chi là hạch toán trên phần mềm ghi nhận ạ

2 câu trả lời

169 lượt xem

vỗ tay

Cao Mai Huê 09:05 - May 24, 2021

1, trong bài m có hd lập tờ khai bổ sung khi phát hiện sai sót đó:

- Mở tờ khai bổ sung cho quý bạn cần lập

- Điền số tiền đúng

- Nhấn tổng hợp KHBS

- Kiểm tra xem số liệu chênh lệch đã đúng chưa, ok kết xuất ra nộp là xong

2. vd hóa đơn ngày 01/2 nhưng đến 01/4 bạn mới phát hiện sai, theo logic và quy tắc lúc điều chỉnh mới hạch toán phần điều chỉnh, tuy nhiên nếu có hóa đơn điều chỉnh (sai do lập hóa đơn sai dẫn đến phải lập hóa đơn điều chỉnh) thì bạn hạch toán theo đúng ngày chứng từ là ngày 1/2 theo hóa đơn l1 và 1/4 theo hóa đơn điều chỉnh. Nếu sai do bạn nhìn hóa đơn bị sai số dẫn đến ghi vào sổ sai thì thông thường vẫn cùng niên độ báo cáo mọi ng hạch toán luôn theo só đúng, khác kỳ báo cáo thì hạch toán như điều chỉnh để nó khớp với các tờ khai

vỗ tay

Cao Mai Huê 09:05 - May 24, 2021

Dạ vâng ạ. E c ơn

vỗ tay

Gói Hội viên Gitiho: Trọn bộ khoá học theo Khung năng lực

Gói Hội viên G-Skills: 03 kỹ năng bổ trợ thiết yếu

ạtrong trươdng hợp q1 chỉ tieu 23 là 10tr ct24 là 1tr nhưng sang q2 phát hiện

Câu hỏi liên quan