Gitiho contest
Cùng gitiho contest chinh phục kiến thức, khẳng định bản thân với hệ thống bài test phong phú, đầy đủ các chủ đề để bạn khám phá.
Gitiho for leading business
Tối ưu và đơn giản hóa hoạt động đào tạo tại doanh nghiệp. Sẵn sàng nền tảng, nội dung đào tạo cho tất cả các vị trí, bộ phận. Ứng dụng MIỄN PHÍ ngay vào doanh nghiệp chỉ với MỘT click.
Đã được tin tưởng sử dụng bởi các doanh nghiệp
Chi phí trả trước thuê văn phòng
Thưa thầy, thầy cho em hỏi với ạ, Công ty em sửa chữa văn phòng 300tr phân bổ trong 36 tháng. Công ty em đã phân bổ 1 năm hết 100tr thì công ty chuyển chỗ vậy là còn lại 200 tr chưa phân bổ cho nên Em đã phân bổ hết tại tháng thứ 12 vào 6422 cả 200 tr đó. Thầy cho em hỏi các ý sau ạ;
Thứ nhất khoản 200 triệu phân bổ hết 1 lần vào 6422 này có được tính vào chi phí không hay sẽ bị loại khi tính quyết toán thuế TNDN
Thứ 2: Vì nếu bị loại 200tr này khi quyết toán thuế TNDN thì phải để Báo cáo tài chính phần kết quả hoạt động kinh doanh âm thì khi làm quyết toán mới không phải nộp tiền thuế TNDN 200tr kia nhưng như vậy thì Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh sẽ bị lỗ mà công ty em không muôn để lỗ trên BCKQ HĐKD. Vậy em phải xử lý như thế nào để BCKQ HDDKD không bị âm và cũng không phải đóng thuế TNDN khoản 200 tr bị loại đó ạ
3 câu trả lời
36 lượt xem
vỗ tay
Thưa thầy em xin sửa lại tiêu đề là Chi phí trả trước sửa chữa văn phòng ạ
vỗ tay
Chào bạn, theo mình thì bạn loại phần chi phí 200tr ra là đúng nhé. Bạn có thể đưa vào 811 và loại ra khi quyết toán thuế. Trường hợp này mình nghĩ bạn nên làm như vậy thì sẽ tránh bị phạt khi kiểm tra nhé.
vỗ tay
Dạ em cảm ơn thầy ạ
vỗ tay
Câu hỏi liên quan
Top
Giấy chứng nhận Đăng ký doanh nghiệp số: 0109077145, cấp bởi Sở Kế hoạch và Đầu tư TP. Hà Nội
Giấy phép mạng xã hội số: 588, cấp bởi Bộ Thông tin và Truyền thông