Nguyễn Thị Hân
Nguyễn Thị Hân
Thảo luận 3 thảo luận
Vỗ tay 0 vỗ tay
Lượt xem 74 lượt xem

về kk bổ sung thuế gtgt Theo y là Sai quý nào thì làm dcbs ở quý đó và

Cô ơi cho e hỏi về kk bổ sung thuế gtgt. Theo cô dạy là: Sai quý nào thì làm dcbs ở quý đó và số tiền tăng giảm sẽ đưa vào ct37/38 lên tk quý mình phát hiện.

Vậy: vd: năm 2020 đã kk như sau: 

Q1: số thuế chuyển kỳ sau

Q2: nộp thuế

Q3: số thuế chuyển kỳ sau

Q4: nộp thuế=>Đã nộp thuế vào t1/2021 . Đến t2/2021 phát hiện kê khai sai số thuế đầu vào q3. Nên kkbs lại cho q3 thì số tiền thuế chuyển kỳ sau giảm. Và làm tăng số thuế phải nộp q4, vậy mình có cần làm thêm tkbs cho quý 4 ko ạ?... trong trường hợp này có cần nộp thuế bổ sung và chậm nộp tại tgian lập tkbs này không(t2/2021).


Thảo luận 3 câu trả lời
Lượt xem 74 lượt xem
Vỗ tay vỗ tay
Nguyễn Thị Hân 22:03 - Mar 04, 2021

khi  bạn phát hiện ra sai quý 3 thì bạn lập  bổ sung quý 3 thôi,  số chênh lệch đó đưa thẳng sang hiện tại chứ k phải sửa quý 4, vì cac quý lấy số dư ở tờ chính thức chứ k lấy số dư ở tờ bổ sung

- Số tiền phát sinh phải nộp thuế trong tờ bổ subg có thể hiện luôn ở cuối tờ khai đó: có cả ngày chậm nộp nếu có phát sinh nghĩa vụ thuế, có nghĩa nếu phát sinh nghĩa vụ thuế do bạn kê sai thì tính chậm nộp từ lúc hết hạn của kỳ đó đến nay

Vỗ tay vỗ tay
Nguyễn Thị Hân 22:03 - Mar 04, 2021

Dạ.

Q3 có số thuế dc khấu trừ chuyển kỳ sau. Khi làm tkbs vẫn dc khấu trừ chuyển kỳ sau nhưng lại giảm đi. Ct 43 trên tkbs vẫn âm/đóng ngoặc. Nghĩa là không phải nộp thuế ạ

Vỗ tay vỗ tay
Nguyễn Thị Hân 11:03 - Mar 05, 2021

quý 3 vẫn dc khấu trừ nhưng giảm khấu trừ >> số chênh lệch cho vào 37/38 của kỳ hiện tại

Quý 4 bạn đã khai đã nộp thuế,  bạn đang thắc mắc nếu số thuế đúng sẽ phải đóng nhiều hownm tuy nhiên  theo quy định kê khai bổ sung thì bạn k  phải điều chỉnh quý 4 mà bạn đẩy số chênh lệch vào hiên taijm âm hay dương thì cũng tính ở hiện tại chứ k phải điều chỉnh đồng loạt các tờ vì hướng dẫn kê bổ sung chỉ kê  sai ở tờ  sai và số chênh lệch cho vào hiện tại

Vỗ tay vỗ tay
Câu hỏi liên quan
@ 2020 - Bản quyền của Công ty cổ phần công nghệ giáo dục Gitiho Việt Nam
Giấy chứng nhận Đăng ký doanh nghiệp số: 0109077145, cấp bởi Sở kế hoạch và đầu tư TP. Hà Nội