Khóa học thực hành kế toán thuế từ cơ bản đến nâng cao

KTG06 - Kế toán Thuế Thực hành Toàn tập từ cơ bản đến nâng cao

Thành thạo thuế Giá trị gia tăng, thuế Thu nhập cá nhân, thuế Thu nhập doanh nghiệp, thuế Nhà thầu và rất nhiều kiến thức khác về sử dụng Hóa đơn, Giao dịch liên kết ...

Nguyễn Võ Kim Ngọc

dạ cô ơi từng bài giảng có file tài liệu để tải về không ạ, tại slie chạy anh quá em không theo kịp ạ

G-Business [Giảng viên]

Chào bạn, mình có slide đính kèm dưới video đầu tiên nhé.

Nguyễn Võ Kim Ngọc

dạ c ơi khóa học này có tài liệu file word không ạ, tại k có tài liệu slile chạy nhanh

khó học quá ạ. em cám ơn

Trợ Giảng Gitiho

Dạ vâng Gitiho xin giải đáp thắc mắc của Anh/Chị là tài liệu của khóa học nằm ở bài 2 chương 1 ạ

Châu Võ

Thưa thầy cô, mong thầy cô giải đáp giúp em câu hỏi dưới đây ạ, em xin cảm ơn

về mã GD trg tờ khai KHBS, trường hợp phải KKBS nhiều lần và đã nộp tờ khai kê khai bổ sung nhiều lần, thì mả giao dịch này vẫn lấy là mã giao dịch của tờ khai nộp lần đầu hay tờ khai nộp bổ sung trước đó ạ?
trong trường hợp kê khai bổ sung và số tiền phải nộp nhỏ hơn số tiền nộp trước đó, và công ty đã nộp xong thuế kỳ đó, thì số chênh lệch đã nộp đó mình kê khai vào đâu trong tờ khai của kỳ kê khai tiếp theo ạ?
lãi suất nộp chậm thuế là 0.03% trên ngày có bao gồm các ngày lễ tết ko ạ?
trường hợp kê khai bổ sung nhiều lần, thì khi kê khai bổ sung lần 2 sẽ sửa chữa dựa trên số liệu lần đầu hay dựa trên số liệu kê khai bổ sung lần 1?
Trường hợp bán hàng có hoá đơn trên 200 ngàn đồng mà người mua ko lấy hoá đơn, thì công ty có quyền lập hoá đơn tổng hợp trong ngày và ghi vào chỗ thông tin người mua là người mua ko nhận hoá đơn theo luật mới nhất ko ạ?

G-Business [Giảng viên]

Chào bạn, lấy mã của lần nộp đầu tiên nhé.
Nếu kê khai bổ sung làm giảm số thuế phải nộp thì bạn kê khai vào kì phát hiện sai sót nhé. Phần chênh lệch đã nộp không phải thể hiện.
Bao gồm tất cả các ngày nhé.
Bổ sung cho lần đầu bạn nhé.
Không được lập hoá đơn tổng hợp trong ngày trừ một số trường hợp bạn nhé.

Châu Võ

Thưa thầy cô, mong thầy cô giải đáp giúp em các thắc mắc bên dưới ạ, em cảm ơn

Chỉ tiêu B4 và B11, khi nào ghi nhận vào B4 và khi nào ghi vào B11
Khi tạm nộp thuế theo quý thì doanh nghiệp có cần nộp tờ khai hay chỉ nộp váo thời điểm duy nhất cuối năm khi quyết toán ạ?
Doanh thu tính thuế ko bao gồm lãi trả chậm, vậy đối với bên mua có phát sinh chi phí trả chậm thì có tính là chi phí được trừ ko ạ?
Khi doanh nghiệp đã bán hàng và ghi nhận doanh thu tính thuế vào năm nay, sang năm sau thì doanh nghiệp ko thu được tiền từ người mua thì khoản ghi nhận doanh thu đó có hợp lệ ko ạ? trong trường hợp này thì doanh nghiệp cần làm gì do đã quyết toán xong ở năm trước đó? và khoản tiền ko thu được sẽ ghi nhận vào chi phí thì chi phí này có là chi phí được trừ ko ạ?
Trương hợp đánh giá lại các khoản thu, tiền và tài sản là ngoại tệ cuối năm, phát sinh lãi or lỗ thì khoản lãi lỗ này có phải thu nhập or chi phí dc trừ ko ạ? và nên ghi nhận vào thu nhập/ CP SXKD hay là thu nhập/CP khác

G-Business [Giảng viên]

Chỉ tiêu B4 và B11, khi nào ghi nhận vào B4 và khi nào ghi vào B11 –> B4 là loại hoàn toàn, B11 sẽ vợt lại vào năm sau.
Khi tạm nộp thuế theo quý thì doanh nghiệp có cần nộp tờ khai hay chỉ nộp váo thời điểm duy nhất cuối năm khi quyết toán ạ? -→ Không cần nộp tờ khai, chỉ cần nộp tiền
Doanh thu tính thuế ko bao gồm lãi trả chậm, vậy đối với bên mua có phát sinh chi phí trả chậm thì có tính là chi phí được trừ ko ạ? -→ Chi phí trả chậm này vẫn có thể được ghi nhận là chi phí được trừ nếu có đầy đủ thoả thuận, giấy tờ. Nếu lãi phạt thì chưa chắc nhé.
Khi doanh nghiệp đã bán hàng và ghi nhận doanh thu tính thuế vào năm nay, sang năm sau thì doanh nghiệp ko thu được tiền từ người mua thì khoản ghi nhận doanh thu đó có hợp lệ ko ạ? trong trường hợp này thì doanh nghiệp cần làm gì do đã quyết toán xong ở năm trước đó? và khoản tiền ko thu được sẽ ghi nhận vào chi phí thì chi phí này có là chi phí được trừ ko ạ? -→ Doanh thu vẫn hợp lệ. Nếu khoản nợ chắc chắn không thu được thì bạn có thể trích lập dự phòng và ghi nhận chi phí nếu đủ hồ sơ.
Trương hợp đánh giá lại các khoản thu, tiền và tài sản là ngoại tệ cuối năm, phát sinh lãi or lỗ thì khoản lãi lỗ này có phải thu nhập or chi phí dc trừ ko ạ? và nên ghi nhận vào thu nhập/ CP SXKD hay là thu nhập/CP khác -→ Đánh giá lại ngoại tệ, phần chênh lệch ghi nhận vào tk 515, 635 nhé.

Châu Võ

Thưa thầy cô, mong thầy cô giải đáp giúp em, em cảm ơn

1, Thời gian công ty nộp BCTH sử dụng người lao động ạ? đối với chứng từ khấu trừ thuế TNCN thì nếu ko phát sinh sử dụng thì có nộp BCTH ữ dụng ko ạ? khi nào sử dụng chứng từ khấu trừ thuế ạ?

2. Khi thay đổi thông tin người phụ thuộc thì công ty làm vào thời gian nào và thủ tục cần hoàn thành?

3. Khi quyết toán thuế trong phụ lục kê khai người phụ thuộc sẽ là thông tin của toàn bộ nhân viên công ty phụ trách kê khai tính đến thời điểm quyết toán phải ko ạ?

4. các khoản thưởng và lương tháng 13 có chịu thuế thu nhập cá nhân và bảo hểm xã hội ko ạ?

5. Nếu trg tháng/ quý ko phát sinh trả thu nhập thì có nộp tờ khai TNCN ko ạ?

6. Nếu khi quyết toán, có phát sinh việc hoàn thế TNCN thì nó sẽ được thể hiện ở đâu và cần các chứng từ gì để chứng minh cho việc hoàn thuế đó ạ?

G-Business [Giảng viên]

2. Định kỳ 06 tháng (trước ngày 05 tháng 6) và hằng năm (trước ngày 05 tháng 12), người sử dụng lao động phải báo cáo tình hình thay đổi lao động đến Sở Lao động - Thương binh và Xã hội (Sở Nội vụ hiện nay) thông qua Cổng Dịch vụ công Quốc gia theo Mẫu số 01/PLI Phụ lục I.

Chứng từ thuế TNCN hiện nay đã chuyển sang mẫu điện tử giống hoá đơn điện tử nên không cần nộp báo cáo nữa. Bạn sử dụng chứng từ khấu trừ thuế khi người lao động có yêu cầu.

2. Thông tin NPT cần thay đổi ngay khi có thay đổi, bạn làm mẫu 20, nhấn vào thay đổi thông tin trong mục Đăng ký thuế trên Thuedientu nhé.

3. Quyết toán thuế thì phải kê khai tất cả người lao động đã trả thu nhập.

4. Hầu như các loại thưởng đều chịu thuế TNCN, lương tháng 13 đều chịu thuế TNCN, bảo hiểm xã hội thì không phải đóng.

5. Không phát sinh trả thu nhập thì không nộp tờ khai TNCN.

6. Khi quyết toán có phát sinh hoàn thuế TNCN thì sẽ thể hiện ở tờ khai quyết toán, cty sẽ được bù trừ thuế TNCN với lần nộp tiếp theo và thực hiện trả phần thừa cho từng nhân viên.

Đánh giá của học viên

4.75/5

8 Đánh giá và nhận xét

75 %
25 %
0 %
0 %
0 %

Ông Thị Hải Phương

11:36 23/04/2025

Rất hữu ích, từ một người con số 0 về kiến thức thuế thì sau khóa học này đã biết sơ sơ về thuế và cách tính thuế, nộp thuế cho Nhà nước. Cảm ơn Gitiho

Phạm Thị Thắm

04:33 06/08/2025

em mới đọc sơ bộ, cái hần tính gtgt em vẫn chưa hiểu lắm, ví dụ em có hóa đơn đầu vào rồi, muốn viết đầu ra thì công thức tính nhu thế nào

Lưu Thị Ly Ly

10:00 25/01/2025

Mình thấy khóa học vẫn chưa cập nhật về phần giao diện mới trên trang thuế điện tử ở mục này

DUY HOANG DINH

09:40 10/05/2023

1 khoá học hay

Lê Thị Nhàn

05:15 04/04/2023

Hoàng Quang Nam

09:00 23/01/2023

Đầu xuân năm mới em xin gửi lời cảm ơn tới cô giáo đã dạy cho em hiểu được nhiều kiến thức về Kế toán Thuế. Em cảm ơn cô giáo Em chúc cô giáo năm mới An Khang Thịnh Vượng.

NGUYEN THI TUYET HANH

06:44 29/11/2021

Khoá học rất tuyệt vời , đầy đủ kiến thức cơ bản dể hiểu, sau mõi chương có bài tập thực hành củng cố kiến thức. Nhiều ví dụ minh hoạ giúp học viên dể dàng hình dung và nắm bắt kiến thức Xin cảm ơn cô và tất cả các thầy cô ở gitiho rất nhiều ạ!

Gói Hội viên Gitiho: Trọn bộ khoá học theo Khung năng lực

Gói Hội viên G-Skills: 03 kỹ năng bổ trợ thiết yếu

KTG06 - Kế toán Thuế Thực hành Toàn tập từ cơ bản đến nâng cao

CHƯƠNG MỞ ĐẦU

Tổng quan về Kế toán Thuế

Hoá đơn và kinh nghiệm xử lý hoá đơn

Thuế Giá trị gia tăng

Thuế Thu nhập Cá nhân (TNCN)

Thuế Thu nhập Doanh nghiệp (TNDN)

Thuế tiêu thụ đặc biệt

Lệ phí Môn bài

Thuế Nhà thầu nước ngoài

Xác định giao dịch Liên kết

Thanh tra, kiểm tra thuế

Exam: Đề kiểm tra Khóa học